Banklararo hisob-kitoblarni hisobga olishni avtomatlashtirish

1.2 Banklararo hisob-kitob tizimlarining mohiyati va tasnifi
Banklararo hisob-kitoblar- bu pul talablari va majburiyatlari uchun naqd pulsiz to'lovlar. Ular to'lovchi va mablag' oluvchiga turli banklar tomonidan xizmat ko'rsatilganda, shuningdek banklarni o'zaro kreditlashda va naqd pullar harakati paytida yuzaga keladi (1.1-rasm). Va ularning ba'zi o'ziga xos xususiyatlari bor. (1.2-rasm)
1.2-rasm. - banklararo hisob-kitoblar tizimi
1.3-rasm - Banklararo hisob-kitoblarning xususiyatlari
Vakillik munosabatlari Ikki yoki undan ortiq kredit tashkilotlari o'rtasida ulardan biri boshqasi nomidan va hisobidan to'lovlarni amalga oshirish, shuningdek kreditlar berish, investitsiyalar va boshqa xizmatlar ko'rsatish bo'yicha shartnomaviy munosabatlar.
Rossiyada naqd pulsiz hisob-kitoblarning banklararo shakllarini rivojlantirish 1900 yillarda boshlanadi. (1.3-rasm.)
1.3-rasm - Rossiyada naqd pulsiz to'lovlar shakllarining rivojlanishi
Hozirgi vaqtda Rossiya Federatsiyasida uchta asosiy banklararo hisob-kitob tizimlaridan foydalanilmoqda, ular to'lovlarning umumiy hajmida quyidagi ulushni egallaydi:
Rossiya Bankining hisob-kitob tarmog'i orqali amalga oshirilgan to'lovlar - 68%;
Bir-birlari bilan ochilgan banklarning vakillik hisobvaraqlari orqali to'lovlar - 8%;
Hisob-kitoblarning ichki bank tizimlari orqali amalga oshirilgan to'lovlar - 22%.
Bundan tashqari, to'lovlarning ahamiyatsiz qismi (qariyb 2%) banklararo hisob-kitoblarni amalga oshiruvchi hisob-kitob bankdan tashqari kredit tashkilotlari orqali amalga oshiriladi.
Taqdim etilgan ma'lumotlardan ko'rinib turibdiki, ichki banklararo hisob-kitoblar tizimi ko'proq Rossiya Bankining hisob-kitob tarmog'i orqali hisob-kitoblarga yo'naltirilgan.
Banklar o'rtasidagi hisob-kitoblar Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining ushbu maqsadlar uchun maxsus tuzilgan - hisob-kitob va kassa markazlari (AMH) tomonidan amalga oshiriladi.
Birinchi hisob-kitob tizimi.
AMH orqali tijorat banklari o'rtasidagi banklararo hisob-kitoblar. (1.4-rasm)
Kiritilgan: http://allbest.ru
1.3-rasm - AMH orqali tijorat banklari o'rtasida banklararo hisob-kitoblarni amalga oshirish
Vakillik hisobvarag'i har bir tijorat banki uchun tegishli AMHda joylashgan hududida ochiladi.
Bank tomonidan AMHda vakillik hisobvarag'ini ochish tegishli shartnomalar bilan rasmiylashtiriladi, xususan:
Vakillik hisobvarag'i shartnomasi;
AMH tijorat bankining kassa xizmatlari bo'yicha shartnoma;
Elektron to'lovlar vositasida to'lovlarni amalga oshirish uchun vakillik munosabatlarini o'rnatish to'g'risida maxsus bitim.
Bankning AMHdagi vakillik hisobvarag'i, aslida, kompaniyaning joriy hisobi bilan bir xil funktsiyalarni bajaradi, ammo bank faoliyatining o'ziga xos xususiyatlarini hisobga olgan holda.
Tijorat bankida vakillik hisobvarag'idagi mablag'lar 30102 "Kredit tashkilotlarining Rossiya banki bilan vakillik hisobvaraqlari" balansi hisobvarag'ida qayd etiladi, u faol va kredit tashkilotining mablag'lari va u tomonidan amalga oshiriladigan operatsiyalarni hisobga oladi.
Hisobvaraqning debetida quyidagilar ko'rsatilishi kerak:
Kredit tashkilotining ustav kapitali uchun to'lov sifatida pul mablag'lari;
Qimmatli qog'ozlarni sotishdan olingan to'lovlar;
Olingan va qaytarilgan banklararo kreditlar;
To'lovni aniqlash uchun jismoniy shaxslarning omonatlari va yuridik shaxslarning depozitlariga mijozlarning bank hisobvaraqlariga va bank hisobvaraqlariga o'tkaziladigan mablag'lar;
Bo'limlarga qo'yilgan naqd pul tushumlari miqdori.
Hisobvaraq krediti quyidagilarni aks ettirishi kerak:
Mijozlarning iltimosiga ko'ra to'lovlarni aniqlash uchun ularning bank hisobvaraqlaridan va bank hisobvarag'idan kelib tushgan mablag'lar;
Berilgan banklararo ssudalar va qaytarilgan banklararo kreditlar;
Qimmatli qog'ozlarni sotib olish uchun pul o'tkazmalari;
Chet el valyutasini sotib olish uchun pul o'tkazmalari, shuningdek boshqa operatsiyalar.
Vakillik hisobvarag'idagi operatsiyalar tegishli hisobvaraqlar bilan korrespondentsiyada aks ettiriladi va mablag'lar qoldig'i asosida, shuningdek, bir kunlik kredit limiti va korrespondent hisobvarag'iga o'rnatilgan "overnayt" kreditlari hisobga olingan holda amalga oshiriladi.
Rossiya bankining hisob-kitob tarmog'i orqali hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshirishda kredit tashkilotlarini aniq aniqlash maqsadida tijorat banklariga 9 ta raqamdan iborat hisob-kitob qatnashchilarining bank identifikatsiya kodlari (BIC) beriladi.
Banklararo hisob-kitoblarda ishtirokchilarni aniqlash hisob-kitob hujjatlarini avtomatik ravishda qayta ishlash jarayonini osonlashtiradi, sizga bankning jug'rofiy joylashuvini aniqlash imkonini beradi.
Ikkinchi hisob-kitob tizimi
Banklararo hisob-kitoblarning markazlashtirilmagan tizimi banklarning to'g'ridan-to'g'ri vakillik munosabatlari orqali rivojlantirildi.
Banklarda vakillik hisobvaraqlarini ochish o'zaro va bir tomonlama bo'lishi mumkin. Yirik banklar, qoida tariqasida, birja vakillik hisobvaraqlarini ochadilar va kichik banklar yirik banklarda hisob raqamlarini ochadilar va ular orqali hisob-kitoblarni AMH orqali amalga oshiradilar.
Ushbu hisob-kitob tizimida bitta bank (respondent bank) ular o'rtasida tuzilgan shartnomada nazarda tutilgan hisobvaraq bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirish uchun boshqa bankda (vakillik bankida) vakillik hisobvarag'ini ochadi. Korrespondentlik hisoblarining ikki turi mavjud: Nostro va Loro.
Nostro hisobi(It. Nostro conto - bizning hisob raqamimiz) - bu boshqa banklarda (korrespondent banklar) ochilgan bankning vakillik hisobvarag'i va 30110 raqami "Korrespondent kredit tashkilotlarida korrespondentlik hisoblari" mavjud.
Boshqa bank uchun bu hisob passivdir, chunki jalb qilingan manbalarni aks ettiradi va Loro hisobi deb nomlanadi.
Loro hisobi (ital. loro conto - ularning hisobvarag'i) respondent banklar uchun ochilgan va 30111 "Korrespondent kredit tashkilotlarining korrespondentlik hisoblari" raqamiga ega. Loro hisobvaraqlari odatda foizlar va buyurtmalarni bajarish uchun vositachilik haqi bilan to'lanadi.
Uchinchi hisob-kitoblar tizimi
Banklararo hisob-kitoblar banklararo hisob-kitob tizimlari orqali amalga oshiriladi.
Bank ichidagi hisob-kitoblar tizimi texnik, telekommunikatsiya vositalari va tashkiliy choralar tizimidir, bu banklararo hisob-kitoblar (MFR) yordamida bitta bank filiallari o'rtasida hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshirish imkoniyatini ta'minlaydi.
Bank, agar uning filiallari bo'lsa, alohida hujjat shaklida tuzilgan va bankning ijro etuvchi organi tomonidan tasdiqlanadigan "Ichki hisob-kitob tizimini yaratish qoidalari" ni ishlab chiqadi.
MFR hisobvaraqlari bo'yicha hisob-kitob operatsiyalarini o'tkazish qoidalari bosh bankka konsolidatsiya balansini tuzish, bankning likvidliligini samarali boshqarish va to'lovlarning o'z vaqtida amalga oshirilishini ta'minlash uchun shart-sharoitlarni yaratishi kerak.
Hisob-kitoblarni yarashtirish har kuni bosh bankka filiallar tomonidan taqdim etiladigan MFR hisobvarag'i ma'lumotlari asosida amalga oshiriladi.
Bank ichidagi hisob-kitoblar tizimida ishtirok etadigan har bir filial to'rtdan ortiq bo'lmagan yagona raqamga ega bo'lishi kerak. Hisob-kitob operatsiyasini amalga oshirishda har bir hisob-kitob ishtirokchisini aniqlash tartibi belgilanishi kerak.
Shunday qilib, hozirgi vaqtda, hisob-kitoblar va to'lovlarning amaldagi tizimiga ko'proq e'tibor berilmoqda, chunki ushbu tizimning ishonchliligi moliya bozorining samarali ishlashi uchun juda muhim va natijada uni iqtisodiy faoliyatida ishlatadigan tashkilotlarning hayotiyligi muhimdir.