Inson hayotida moliyaviy rejalashtirish reja: Kirish Inson hayotida moliyaviy rejalashtirish nima?

Rejalashtirish. Moliyalashtirishning amaliy shakli byudjetdir — maʼlum bir davr uchun daromadlar va xarajatlar toʻplami. Agar shunday boʻlsa ushbu davr davlat, mintaqaviy va shahar byudjeti 3 yil ichida belgilanadi (joriy va ikkitasi rejalashtirilgan), keyin shaxsiy byudjet uchun biz uni oʻzimiz aniqlaymiz, maqsadga erishish uchun bogʻlaymiz (kerakli narsani sotib olish, taʼtil, taʼlim olish yoki jamgʻarmalarni shakllantirish).
Taqsimot. Biz mablagʻlarni yaratish haqida gapirganda, barcha darajalardagi taqsimotni nazarda tutamiz. Bu moliya faoliyatining eng muhim vazifasidir. Agar miqyosda boʻlsa mamlakatlar, mablagʻlar soliq toʻlovchilarga qayta taqsimlanadi, davlat xizmatchilari va nafaqaxoʻrlar, asosiy yoʻnalishlarga muvofiq taqsimlanadi, davlatning funksiyalari (taʼlim, sogʻliqni saqlash, ijtimoiy siyosat, xavfsizlik va boshqalar), keyin oila darajasida daromad ishchilar va qaramogʻida boʻlganlar oʻrtasida qayta taqsimlanadi va yoʻnaltiriladi, har xil xarajatlar boʻyicha: majburiy toʻlovlar, ovqatlanish, taʼlim, dam olish, toʻplash.
Tasavvur qilaylik biron bir joydan qoʻlingizga juda katta miqdori pul kelib qoldi. Uni qanday sarflash kerak? Bir qismini bankka qoʻying,boshqa qismini toʻlashingiz mumkin boʻlgan qarzlar (masalan, kreditni muddatidan oldin yopish uchun)ga sarflang. Amalga oshirilmaydigan orzu — oltin buyumlarni yoki obroʻli buyumlarni sotib olish, smartfon. Har bir inson oʻzi qaror qabul qiladi, ammo siz quyidagilarni tushunishingiz kerak: ikkinchi ishning moliya bilan aloqasi yoʻq. Pul keldi - pul ketdi, rejalashtirish va tarqatish amalga oshmadi, lekin sotib olishdan hissiy quvonch — bu moliyaviy boʻlmagan toifadir, chunki moliya pul shakli bilan tavsiflanadi. Moliyaviy rejalashtirishda pul yoki mol-mulk jalb qilinadi, bu ular ichida tezda boʻlishi mumkin. Ushbu mulk aktivlar deb ataladi va biz ular haqida quyida fikr yuritamiz.
Yaʼni, moliyaviy rejalashtirish shakli byudjetdir. Shaxsiy (oilaviy) byudjet hujjat shakliga ega boʻlishi shart emas — u “boshda” boʻlishi mumkin. Ammo har qanday holatda ham byudjetga daromadlar va xarajatlar rejasi kiritilgan (biz barcha soddalashtirilgan sxemadan foydalanamiz, barcha tushumlarni tushumlar va xarajatlar boʻyicha — barcha qaytarilmaydigan toʻlovlarni tushunamiz, toifalar biroz murakkabroq).
“Byudjet muvozanatli boʻlishi kerak” degan fikrga qanday qaraysiz?
Agar bu juda adolatli va teng deb oʻylasangiz zarur shart (har birimizning kichik buxgalterimiz bor), keyin quyidagi xulosa muqarrar: xarajatlar har doim daromadga teng boʻlishi kerak. Va aynan shu xulosa moliyaviy rejalashtirishga chek qoʻyadi. Daromad va xarajatlarning tengligi “sarflangan” yoki hayotning “oylikdan maoshgacha” degan maʼnoni anglatadi. Bunday holda, uzoq muddatli maqsadlarga erishish haqida gapirishning hojati yoʻq.
Darhaqiqat, aynan daromadlar va xarajatlarning tengsizligi moliya mohiyatini tashkil etadi. Bizning modelimiz juda soddalashtirilganligini taʼkidladik. Darhaqiqat, korxona buxgalteri uchun hali ham foyda yoki zarar, moliyalashtiruvchi uchun esa defitsit va profitsit mavjud. Bir bosqichda xarajatlar daromaddan oshib ketishi yoki aksincha boʻlishi mumkin. Keling, buzilgan muzlatgichga qaytaylik. Agar siz yangisini sotib olishingiz kerak boʻlsa, unda sizda ikkita variant mavjud: uni tejash hisobiga amalga oshirish (va ular mavjud boʻlishi uchun avvalgi daromadlar xarajatlardan oshib ketishi kerak) yoki boshqasi bilan toʻlash odamlar mablagʻlari (hisobidan kredit yoki kredit) — u holda xarajatlar oʻz daromadimizdan oshib ketishi aniq.
Aynan defitsit yoki profitsitning mavjudligi biz uchun sof moliyaviy savollarni tugʻdiradi. Agar daromadlar xarajatlardan oshib ketsa, profitsitning saqlanib qolishini va hatto koʻpayishini taʼminlash kerak: moliyaviy mahsulotlardan foydalanish — bank depozitlaridan tortib to muammoga qadar qimmatli qogʻozlar, oʻzaro fondlar va tuzilgan. Mumkin boʻlgan xatarlarni hisobga olgan holda joylashtirishning maqbul usulini tanlash asosiy shaxsiy moliyani boshqaruv vazifasidir. Agar biron bir vaqtda xarajatlarni joriy daromad va jamgʻarmalar hisobiga amalga oshirish mumkin boʻlmasa (ipoteka — bu eng odatiy misol), biz mablagʻ yigʻishning eng foydali (aniqrogʻi, eng kam zararli) usuli haqida gaplashamiz — va buning uchun siz nafaqat “tuzoqlarni” kreditlashni bilishni, balki vaziyat oʻzgarishi bilan bogʻliq yuzaga kelishi mumkin boʻlgan xatarlarni toʻliq hisobga olishni ham talab qiladi.