Annual report



Yüklə 17,5 Mb.
Pdf görüntüsü
səhifə337/411
tarix12.09.2023
ölçüsü17,5 Mb.
#142707
1   ...   333   334   335   336   337   338   339   340   ...   411
IFRC AnnualReport 2022 Final-web

2022
2022
2021
2021
Cash flow hedges
CHF 000s
CHF 000s
CHF 000s
CHF 000s
Hedge 
Contract value
Fair value 
balance
Hedge 
Contract value
Fair value 
balance
Forward exchange contracts in Euros
5,876
( 61)
4,302
76
Forward exchange contracts in United States Dollars
681
17
3,086
( 9)
Total cash flow hedges
6,557
( 44)
7,388
68
2022
2021
CHF 000s
CHF 000s
Cash flow hedge - effective portion of changes to fair value
44 
( 68)
Amount reclassified from Other Comprehensive Income to 
Operating Income and Expenditure statement
68 

112 
( 68)
Expected cash flows in subsequent period
2022
Hedge 
Contract 
cash flows 
2021
Hedge 
Contract cash 
flows 
CHF 000s
CHF 000s
CHF 000s
CHF 000s
Carrying value
1 - 6 months 
Carrying value
1 - 6 months 
Forward exchange contracts used for hedging
- Ouflow
( 44)
( 6,601)
-
( 7,320)
- Inflow
-
6,557
68
7,388
( 44)
( 44)
68
68
Movement in Other Comprehensive Income that may be 
reclassified to Income or Expenditure in subsequent period
In 2022, the IFRC entered into foreign currency forward exchange contracts, with final maturities of 31 March 2023, in 
order to hedge the foreign exchange risk of receiving statutory contributions of CHF 5,876k in Euros and CHF 681k in 
US Dollars. The hedges were designated as cash flow hedges for hedge-accounting purposes. Amounts recycled to 
Operating Income and Expenditure amounted to CHF 68k (2021: CHF Nil). The settlement of the 2021 foreign currency 
forward exchange contracts resulted in a net realised loss of CHF 37k (2021: net realised gain of CHF 151k).

Yüklə 17,5 Mb.

Dostları ilə paylaş:
1   ...   333   334   335   336   337   338   339   340   ...   411




Verilənlər bazası müəlliflik hüququ ilə müdafiə olunur ©azkurs.org 2024
rəhbərliyinə müraciət

gir | qeydiyyatdan keç
    Ana səhifə


yükləyin