Mavzu: Korxonada pul mablag'lari oqimini samarali boshqarish yo'llari

milliy valyutada(agar hisob-kitoblarga kompaniya joylashgan va faoliyat yuritayotgan davlatning bank yozuvlari jalb qilingan bo'lsa, oqim shunday deb hisoblanadi);

chet el valyutasida(agar kompaniyaning muomalasida boshqa davlatning banknotalaridan foydalanilsa, bunday oqim mavjud bo'lish huquqiga ega).

1. 
   Bashoratga ko'ra kompaniyaning pul oqimlari quyidagicha aniqlanadi:
   

• 
  rejalashtirilgan DP (agar kompaniyaga pul qachon kelib tushishini, uning miqdori qancha bo'lishini oldindan taxmin qilish mumkin bo'lsa, shuningdek, ushbu mablag'larning taxminiy sarf-xarajatlarini belgilash mumkin bo'lsa);
  
• 
  rejasiz DP (pul massasining kutilmagan, rejadan tashqari harakati bo'lganida).
  

1. 
   Yaratilishning davomiyligi bo'yicha oqimlar:
   

• 
  muntazam,ma'lum bir davrda belgilangan oraliqda muntazam ravishda amalga oshiriladigan har bir xo’jalik muomalasi uchun (bitta turdagi DP) olingan yoki sarflangan naqd pulni aniqlash;
  
• 
  diskret,olingan yoki ishlatilgan naqd pulni aks ettirish, bu ma'lum bir davrda kompaniyaning muayyan ish operatsiyalarini amalga oshirishga qaratilgan.
  

11. Vaqt oralig'ining barqarorligi bo'yicha DPni yaratish quyidagilarga ega bo'lishi mumkin:

• 
  bir xil o'rganilayotgan davrdagi vaqt oralig'i (annuitet turi bo'yicha oqimlar);
  
• 
  notekis o'rganilayotgan davrdagi vaqt oralig'i. Bunday korxona pul oqimlari, masalan, shartnomaning har ikki tomoni tomonidan kelishilgan, aktivning amal qilish muddati davomida ijaraga olingan mol-mulk uchun ijara to'lovlari jadvallari bo'lishi mumkin.
  

12. Vaqtinchalik baholash uslubiga ko'ra moliyaviy oqimlar quyidagilarga bo'linadi.

• 
  haqiqiy,dPni ma'lum bir vaqtga bog'liq bo'lgan yagona mutanosib qiymat sifatida tanlaydigan tashkilotlar;
  
• 
  kelajak oqimlar (kompaniyaning moliyaviy harakatining yagona mutanosib miqdori, vaqt bilan yaqinlashib kelayotgan bir lahzaga bog'liq). "Kelajak" DP so'zi uning kelajakdagi ma'lum nominal hajmini (yoki ma'lum bir davr oralig'ida) ko'rsatadi, uni haqiqiy qiymatiga etkazish uchun diskontlash uchun asosdir.
  

Bunday tasnif pul mablag'lari harakatining malakali boshqaruvini shakllantirishga, korxonaning pul oqimlarini tahlil qilishga va ularni rejalashtirishga yordam beradi.

•