Buxgalteriya tizimini baholash. Buxgalteriya hisobi uchun MCHJ shaklidagi “Regal QK"avtomatlashtirilgan tizimini qo'llaydi. Xo'jalik operatsiyalari buxgalteriya hisobida tegishli hisobraqamlarda, birlamchi hujjatlar asosida qayd etiladi. Barcha asosiy hujjatlar rahbar va bosh buxgalter yoki vakolatli shaxslar tomonidan imzolangan.
Tovar-moddiy boyliklar va asosiy vositalarni inventarizatsiya qilish 19-sonli "inventarizatsiya qilish tartibi"ga muvofiq amalga oshirilgan.
Debitorlik va kreditorlik qarzlarini inventarizatsiya qilish 01.12.2022 yil holatiga ko'ra amalga oshirilgan.
Barcha moddiy javobgar shaxslar bilan to'liq moddiy javobgarlik to'g'risidagi shartnomalar tuzilgan.
Korporativ boshqaruv tamoyillariga rioya qilish Joriy faoliyatni boshqarish MCHJ shaklidagi “Regal QK"bosh direktori tomonidan amalga oshirildi, bosh direktor kuzatuv kengashining yozma farmoyishlari bajarilishini tashkil etdi. Kuzatuv kengashi ustav va qonunlar doirasida boshqaruvida ishtirok etdi. MCHJ shaklidagi “Regal QK"da ish ta'rifi ishlab chiqilgan va hujjat shaklida tasdiqlangan.
Mehnat munosabatlari xodimlar va ish beruvchi o'rtasida mehnat shartnomalari bilan belgilandi. Ichki tartib qoidalari va mehnatni muhofaza qilish bo'yicha normativ hujjatlar yaratilgan va amal qilingan. Jamiyat ma'muriyati va mehnat jamoasi o'rtasida jamoa shartnomasi tuzilgan. Xodimlarning shtat jadvali tasdiqlangan.
Ichki nazorat vositalarining holati. MCHJ shaklidagi “Regal QK"ichki nazorat tizimini va uning holatini tahlil qilib, auditor ichki nazorat tizimi umuman korxona faoliyatining ko'lami va o'ziga xos xususiyatlariga javob beradi, muntazam va samarali faoliyat ko'rsatadi, degan xulosaga keldi.
Moliyaviy natijalar Korxonani audit qilish jarayonida asosiy hujjatlar, bosh kitob, balans (1-shakl), moliyaviy natijalar to'g'risidagi hisobot (2-shakl), sertifikatlar, hisob-kitoblar, analitik ma'lumotlar tekshirildi.
Foyda va zararni tekshirishda - moliyaviy faoliyatdan boshqa daromadlar, daromadlar va xarajatlarni hisobga olish, daromad va zararlarning analitik hisobini tashkil etish, jamiyatning zararlarini hisobdan chiqarishning qonuniyligi o'rganildi.
Korxona ma'lumotlariga ko'ra, quyidagi moliyaviy-iqtisodiy ko'rsatkichlar mavjud.
Quyida jadvalda moliyaviy natijalarning raqamlardagi ifodasini kuzatishimiz mumkin. Unga ko’ra korxonaning moliyaviy rejasi qanchalik bajarilganligini va haqiqatda ham shunday iqtisodiy ko’rsatkichlarni qayd etilganligi bayoni keltirilgan.
